导读：年底的上海家化仍不平静，除了与葛文耀的资产纠纷以及被证监会要求发布退市警示公告，其与王茁的劳动关系争执再一次对簿公堂。这一次，上海家化庭上拿出证监会对其于2013年11月启动的信批调查审理结果作为新证据，认为王茁涉及关联交易和“小金库”事件。对此王茁在庭上予以驳斥，被罚人之一的前董事长葛文耀也在网上连发声予以否认。根据上海家化最新公告，原上海家化管理团队 17人都收到相应处罚，其中还包括一些在任的高管。

今日（2014年12月23日）上午九点至十二时三十分，原上海家化董事、总经理王茁与上海家化劳动争议案在虹口法院开庭审理。据悉，在庭审现场，上海家化一方拿出一份录音证据和一份证监会刚下发的处罚通知，上海家化、前董事长葛文耀和王茁均被予以警告，并分别处以30、15和3万元的罚金。受事件影响，上海家化午后紧急停牌并发布相关公告。

上海家呈堂新证据  被证监会处罚紧急停牌发公告

据悉，在庭审中，上海家化一方的代理律师向法庭提供了一份新证据，即今日上午上海家化刚刚从中国证监会领取的处罚通知，该处罚通知内容主要是对上海家化予以警告处分，并处以30万元罚款；对上海家化原董事长葛文耀予以警告，处15万元罚款；原总经理王茁予以警告，处3万元罚款。上海家化一方认为，这可作为证明王茁“严重违反公司规章制度、严重失职、对公司造成重大损害”的证据之一。

根据今日下午上海家化最新发布的公告，上海家化信息披露违法违规案已由上海证监局调查、审理完毕，上海证监局依法拟对公司及相关人员作出行政处罚。公告表示，经查明，上海家化与沪江日化在 2009年 2 月至 2012 年 12 月期间构成关联关系。

经查，2009 年 3月至 12 月，上海家化与沪江日化之间发生的采购、销售及资金拆借等关联交易金额合计达 2.81 亿元，占上海家化当年净资产的 25.64%；2010 年，合计达 4.27 亿元，占比 32.38%；2011 年，合计达 5.4 亿元，占比36.12%；2012 年，合计达 5.54 亿元，占比 31.52%。上述采购、销售及资金拆借等关联交易金额已分别达到 2009 年至 2012 年年度报告的披露标准，但上海家化对于与沪江日化构成的关联方以及关联交易情况均未予以披露，违反了证券法的相关规定。 

上海证监局拟做出如下决定：1.对上海家化予以警告，并处以 30 万元罚款；2. 对葛文耀予以警告，并处以 15 万元的罚款；3. 对宣平、曲建宁、丁逸菁、吴英华给予警告，并分别处以 10 万元的罚款；4. 对冯珺、管一民、张纯、童恺、周勤业、苏勇、朱倚江、刘镫中、胡大辉、汪建宁、黄阅、王茁、方骅给予警告，并分别处以 3 万元的罚款。 

公告同时表示，根据国家规定，就上海证监局拟实施的处罚决定，公司及相关人员均享有陈述、申辩的权利，其中上海家化、葛文耀、宣平、曲建宁、丁逸菁、吴英华并享有要求听证的权利。公司及相关人员提出的事实、理由和证据，经上海证监局复核成立的，上海证监局将予以采纳。如果公司及相关人员放弃陈述、申辩或者听证的权利，上海证监局将按照上述事实、理由和依据作出正式的行政处罚决定。经研究，上海家化方面决定行使陈述、申辩和要求听证的权利。 

据悉，这是此调查一年多以来第一次发布结论。或受此消息影响，上海家化股票午后停牌时，收盘报价34.08元涨5.97%。有证券分析师向记者表示，证监会的处罚如果仅涉及警告和罚金，没有更严重的行政处罚，对于家化来说是利好消息，依照新规每月要发的退市警示在结论落定后或将免除。 

王茁对胜诉、重回家化充满信心

在接受《化妆品财经在线》记者电话采访时，王茁表示，今日庭审的情况“很好”，他对重新恢复与上海家化的劳动关系充满信心。他介绍，今日仅是开庭，对于案件的判决后面会有公布，重回家化是他的个人强烈愿望，对于胜利的希望，他用“冬天将要过去，春天还会远吗？”来隐喻。 

记者了解到，在庭审现场，家化一方还拿出了一份录音证据以论证王茁或涉及“小金库”案件，王茁表示此证据是一段信托委员会的录音，与本案没有任何关联，对他的新指责更是“无稽之谈，毫无根据”。 

王茁代理律师吴冬告诉《化妆品财经在线》记者， 相对于在8月仲裁庭审中聚焦的“内控”问责，此次上海家化以“小金库”作为新的指控，关于其个人考评复核的录音已被王茁一方当场否认驳斥。他表示，关于“小金库”的说法其实葛文耀时期对退休员工的福利，如今旧事重提是因为谢文坚想以此定性来抹黑葛文耀原团队，所以他们在庭审中还提供了六名退管会成员的联合声明。“仲裁委员会对我们的申诉予以了支持，相信法院也会依法给予公平的判决。”吴冬说。

吴冬还强调，证监会对上海家化的处罚通知只是一个告知书，是可以申诉的内部文件，对上海家化来说应该是不宜公布的，在还未正式发公告之前，上海家化就在庭审中当着众多媒体，将其作为新证据，属于信批违规行为。 

葛文耀称通知非最终结论  认为家化再次违规信批 

对于上海家化的这一新证据，相关当事人葛文耀今日中午连发三条在其实名微博中表示：“昨天接到证监局通知，去拿关于处理的“告知书”，要求保密，因为不是最后决定，可以申诉。谢（记者注：上海家化董事长谢文坚）上午派人拿了就让律师在王茁官司法庭上，作为证据，攻击我和王(其实告知书中不止我们俩人)，制造混乱，又一次严重违反了上市公司信披规则。我相信证监会一定严肃处理。

葛文耀还表示：“一年多来，我有新的证据证明家化对吴江厂没控制权，吴江厂与其他OEM工厂一样自主经营，而且之间交易一切正常。不属于关联交易。原本我想按正常程序申诉。你们这么着急公布了，我只得公开表示态度。” 

对于证监会的调查，葛文耀再次强调，“查了家化一年多，就是给退休工人搞了一点共享费，‘关联交易’、‘内控不合格’等是他们利用掌握家化大权罗织罪名，为逼走我寻找借口，更为搞坏家化寻找借口。我说过，有本事把家化搞得更好，我离开了家化，家化就是你们的，不要用这种下三滥手段！” 

王茁致记者的一封信 

12月22日，开庭前一天，《化妆品财经在线》记者收到了王茁委托律师吴冬发给记者的一封信件。王茁在致记者的信件中介绍了此案的经过和他的一些个人看法，以下是信件全文：

近期相关事件回顾

1、2014年6月12日，上海家化举行第三次临时股东大会，工作24年的王茁以95.69%的支持率被解除了上海家化董事职务，这距离他被罢免上市公司总经理一职不足一个月。 

2、2014年8月4日，虹口区劳动仲裁委对王茁提起的与上海家化劳动人事争议仲裁案做出裁决，双方恢复劳动关系，上海家化支付王茁工资42355.17元。上海家化对此不服，向虹口区人民法院提出诉讼，要求判令上海家化与王茁不恢复劳动关系；上海家化无需向王茁支付工资42355.17元；王茁承担全部诉讼费用。 

3、2014年12月10日，《化妆品财经在线》记者从上海家化方面获悉，由于员工对福利待遇的争议，上海家化工会再次对退管会资金往来进行审计，发现账目存在重大问题，将向前董事长葛文耀、前资产管理部总监王浩荣索还１７００万元的财产。葛文耀回应称“天方夜谭”，资金早已经还，账簿就在家化。

4、2014年12月14日，上海家化发公告称，公司因涉嫌信息披露违法违规,目前正在被中国证监会立案调查。公司如存在欺诈发行或重大信息披露违法行为，根据有关规定，公司股票将被上海证券交易所实施退市风险警示，并暂停上市，请广大投资者注意投资风险。